Stock Options
Mostrando 1-12 de 29 artigos, teses e dissertações.
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1. Stock options: do they influence dividend payments?
Abstract Purpose This study aims to investigate whether there is any influence of the option plan to purchase shares protected from dividends to determine the distribution of dividends in Brazilian companies. Design/methodology/approach The authors used a Tobit dynamic and regressive regression model because their sample has an index higher than 30% of com
RAUSP Management Journal. Publicado em: 2022
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2. Plano de remuneração baseado em ações: uma análise dos determinantes da sua utilização
RESUMO O objetivo deste trabalho foi investigar os principais aspectos que determinaram a utilização da remuneração baseada em ações e as variáveis que influenciam o montante pago. Este artigo preenche a lacuna relacionada à celeuma anterior quanto às variáveis que impactam na decisão de remunerar baseado em ações, como também esclarece os fato
Rev. contab. finanç.. Publicado em: 2020-04
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3. Soil carbon stock and humification in pastures under different levels of intensification in Brazil
ABSTRACT: Intensive management of tropical pastures has shown potential for greenhouse gas (GHG) mitigation due to high forage production and C accumulation in the soil. This study aimed to evaluate different pasture management options in relation to their effect on soil C stocks and soil organic matter (SOM) humification. Pastures in four beef cattle produc
Sci. agric. (Piracicaba, Braz.). Publicado em: 2019-02
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4. CONES DE ASSIMETRIA E CURTOSE NO MERCADO BRASILEIRO DE OPÇÕES DE COMPRA DE AÇÕES: UMA ANÁLISE DOS CONES DE VOLATILIDADE PERANTE A VOLATILIDADE IMPLÍCITA CALCULADA PELOS MODELOS DE CORRADO-SU E BLACK-SCHOLES / SKEWNESS AND KURTOSIS CONES ON BRAZILIAN STOCK CALL OPTIONS MARKET: AN ANALYSIS OF VOLATILITY CONES BEYOND IMPLIED VOLATILITY CALCULATED BY CORRADO-SU AND BLACK-SCHOLES MODELS
O presente estudo tem como objetivo mostrar a existência de cones de assimetria e curtose no mercado brasileiro de opções. Além disso, os coeficientes de assimetria e curtose são de suma importância para a aplicação do modelo de Corrado e Su (1996). As volatilidades implícitas calculadas pelo método inverso deste modelo serão sobrepostas aos cones
IBICT - Instituto Brasileiro de Informação em Ciência e Tecnologia. Publicado em: 14/03/2012
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5. O uso de cópulas para gestão de riscos
The large number of publications in finance using currently copulas can be explained by the ability of this technique to deal with statistical evidence of non-normality of the return series of financial assets. The non-normality is evidenced by the "volatility smile" in the series of stock options near expiration, the existence of "heavy tails" in portfolios
IBICT - Instituto Brasileiro de Informação em Ciência e Tecnologia. Publicado em: 2012
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6. Opção de compra ou venda de ações no direito brasileiro: natureza jurídica e tutela executiva judicial / Stock options (put and call) under Brazilian law: legal nature and judicial enforcement protection
Essa dissertação tem como escopo principal a análise da natureza jurídica e do regime aplicável às opções de compra e venda de ações. Na primeira parte, foram verificados a função econômico-social e o posicionamento doutrinário, em sede de direito nacional e comparado, quanto à classificação das opções de compra ou venda, bem como seu cont
IBICT - Instituto Brasileiro de Informação em Ciência e Tecnologia. Publicado em: 09/06/2011
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7. Stock options :a aderência do disclosure das empresas brasileiras listadas na Bolsa de Valores de São Paulo com o CPC 10
A expansão da oferta de ESOP pelas empresas brasileiras, como forma de incentivo e retenção de seus dirigentes, tem o seu suporte conceitual nos princípios da Teoria da Agência. Os problemas gerados nos Estados Unidos pelos escândalos causados pela manipulação na execução das políticas de oferecimento de Stock Options têm levado à implementaçã
IBICT - Instituto Brasileiro de Informação em Ciência e Tecnologia. Publicado em: 25/04/2011
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8. GENETIC-NEURAL MODEL FOR PORTFOLIO OPTIMIZATION WITH FINANCIAL OPTIONS IN THE BRAZILIAN MARKET / MODELO GENÉTICO-NEURAL PARA OTIMIZAÇÃO DE CARTEIRAS COM OPÇÕES FINANCEIRAS NO MERCADO BRASILEIRO
This dissertation develops an intelligent, quantitative and probabilistic model to determine an optimal composition of a portfolio consisting of a financial asset and options over this asset. Initially we studied the characteristics of the historical distribution of returns and volatility of the most liquid stocks from the BOVESPA Stock Exchange, from Januar
IBICT - Instituto Brasileiro de Informação em Ciência e Tecnologia. Publicado em: 08/02/2011
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9. Application of numerical methods, derivatives theory and Monte Carlo simulation in evaluating BM&F BOVESPA's POP (Protected and Participative Investment)
This article presents a practical case in which two of the most efficient numerical procedures developed for derivative analysis are applied to evaluate the POP (Investment Protection with Participation), a structured operation created by São Paulo Stock Exchange - BM&FBOVESPA. The first procedure solves the differential equation through the use of implicit
Pesquisa Operacional. Publicado em: 2011-08
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10. Remuneração variável nas empresas brasileiras :: estudo de determinantes da utilização de Stock Options
Planos de opções de ações (stock options) são recorrentemente utilizados por companhias em todo o mundo, há mais de 50 anos, sendo que tal forma de incentivo está disseminando-se no mercado brasileiro nos últimos anos. A fundamentação desses planos é oriunda da Teoria da Agência, cujo objetivo é minimizar os conflitos entre principal e agente. A
IBICT - Instituto Brasileiro de Informação em Ciência e Tecnologia. Publicado em: 21/12/2010
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11. Stock options: a theoretical essay / Stock options: um ensaio teórico
Stock options constituem uma forma cada vez mais comum de remunerar e reter executivos. Nos Estados Unidos, encontram-se normas que tratam do assunto desde 1948. No Brasil, embora a Lei n. 6.404/1976 já abordasse o assunto, a primeira normatização específica veio com o CPC 10 Pagamento Baseado em Ações, no final de 2008. Esta dissertação é um ensaio
Publicado em: 2010
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12. AVALIAÇÃO DE EMPLOYEE STOCK OPTIONS COM PREÇOS DE EXERCÍCIO ESTOCÁSTICOS / VALUATION OF EMPLOYEE STOCK OPTIONS WITH STOCHASTIC EXERCISE PRICES
As employee stock options (ESOs) podem ser consideradas um dos instrumentos de remuneração e retenção mais importantes do mundo corporativo. Contudo, a crise financeira internacional desencadeada em 2008 despertou a atenção da sociedade para antigas práticas das empresas. Em particular a discussão a respeito dos pacotes de remuneração dos executivo
Publicado em: 2009