Passivo Atuarial
Mostrando 1-9 de 9 artigos, teses e dissertações.
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1. A Estrutura a Termo da Taxa de Juros e seu Impacto no Teste de Adequação de Passivo para Seguradoras no Brasil
A regulamentação brasileira para aplicação do Teste de Adequação de Passivo (TAP) às provisões técnicas em seguradoras exige que a estimativa corrente seja descontada por uma estrutura a termo da taxa de juros (ETTJ). Este artigo tem por objetivo analisar os resultados do TAP, decorrentes da utilização de diferentes modelos de construção da E
Rev. contab. finanç.. Publicado em: 10/07/2015
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2. Três ensaios sobre gerenciamento de ativos e passivos em fundos de pensão
Esta tese é composta por três artigos. A linha comum entre os artigos é o interesse em apresentar metodologias e soluções para a alocação ótima dos ativos de um fundo de pensão, de forma a não comprometer seu passivo atuarial. O que na prática é não comprometer o pagamento dos benefícios aos pensionistas. Como ocorreu recente nas economias madu
IBICT - Instituto Brasileiro de Informação em Ciência e Tecnologia. Publicado em: 24/02/2011
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3. Gestão de investimentos : fundos de pensão
O crescimento do Mercado de Previdência Complementar no Brasil é notoriamente percebido, conforme evidenciado nos relatórios de gestão apresentados pelo Ministério da Previdência Social, após o encerramento de cada exercício. Neste segmento, os Fundos de Pensão tem a importante missão de obter para seus participantes rentabilidade compatível com o
Publicado em: 2011
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4. Gestão de investimentos : fundos de pensão
O crescimento do Mercado de Previdência Complementar no Brasil é notoriamente percebido, conforme evidenciado nos relatórios de gestão apresentados pelo Ministério da Previdência Social, após o encerramento de cada exercício. Neste segmento, os Fundos de Pensão tem a importante missão de obter para seus participantes rentabilidade compatível com o
IBICT - Instituto Brasileiro de Informação em Ciência e Tecnologia. Publicado em: 2011
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5. Construção de tábuas de mortalidade de inválidos por meio de modelos estatísticos bayesianos
Este trabalho teve como objetivo a construção de tábuas de mortalidade de inválidos dos segurados de clientela urbana do Regime Geral da Previdência Social. Assumindo que o número de mortes em cada idade segue uma distribuição de Poisson, as taxas de mortalidade por idade simples foram graduadas por meio de métodos estatísticos bayesianos, pelo mod
Revista Brasileira de Estudos de População. Publicado em: 2010-12
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6. UtilizaÃÃo de um modelo estocÃstico para mensuraÃÃo do passivo atuarial de fundos de pensÃo
This study has for objective to present an analysis of a random model for the measuring of the atuarial liabilities of a pension fund, through of Morte CarlosÂs simulation, to compare with the deterministic method of atuarial evaluation, as well as analyzing the sensitivity of the mathematical reserves in relation to the alteration in the table of mortality
Publicado em: 2008
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7. Modelo de investimento de longo prazo em renda fixa com alavancagem da rentabilidade baseado na expectativa atuarial e no diferencial da taxa de juros
A proposta de um investimento de longo prazo, que faça o investidor vislumbrar taxas de retorno acima da média de mercado, poderá carrear recursos ao sistema financeiro, que alcançarão os filões do setor produtivo carente de capital de longa maturação. Entretanto, os sistemas financeiros estão fadados à dualidade de que maior rentabilidade nas capt
Publicado em: 2008
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8. Reforma da previdência social e custo de transição: simulando um Sistema Universal para o Brasil
Este artigo apresenta uma proposta de reforma da previdência social brasileira. O novo sistema está fundamentado nos princípios de justiça atuarial, incentivo à formalização, universalização e simplificação da estrutura previdenciária. Foi calculada a alíquota de contribuição necessária a esse sistema. Também é estimado o passivo previdenci
Rev. contab. finanç.. Publicado em: 2006-12
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9. ANALYSIS OF THE RANDOM MODEL OF THE ATUARIAL LIABILITIES OF A PENSION FUND / ANÁLISE DO MODELO ESTOCÁSTICO DO PASSIVO ATUARIAL DE UM FUNDO DE PENSÃO
A pension fund has to match the porfolio of liabilities with the portfolio of assets to achieve equilibrium in the long term. Analysing the dynamics of pension liabilities is an instrument key for the construction of Asset Liability Management Models (ALM)for pension funds. The objective of the study is to present a sthocastic model of the liability portfoli
Publicado em: 2001