Fixed Asset
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1. Coordenação de Prazos e Eficiência Previdenciária
Resumo A análise de estilo proposta por Sharpe (1992) dos 457 fundos previdenciários de renda fixa existentes no Brasil entre 2011 e 2015 não deixa dúvida: as alocações financeiras na previdência têm se concentrado em títulos de curtíssimo prazo. Há portanto espaço para o alongamento do prazo médio do sistema, o que elevaria a sustentabilidade e
Rev. Bras. Econ.. Publicado em: 2019-03
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2. A STRATEGIC ANALYSIS OF INFORMATION SHARING AMONG CYBER HACKERS
ABSTRACT We build a game theory model where the market design is such that one firm invests in security to defend against cyber attacks by two hackers. The firm has an asset, which is allocated between the three market participants dependent on their contest success. Each hacker chooses an optimal attack, and they share information with each other about the
JISTEM J.Inf.Syst. Technol. Manag.. Publicado em: 2015-08
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3. Modelos black-litterman e GARCH ortogonal para uma carteira de títulos do tesouro nacional / Black-Litterman and ortogonal GARCH models for a portfolio of bonds issued by the National Treasury
Uma grande dificuldade da gestão financeira é conseguir associar métodos quantitativos às formas tradicionais de gestão, em um único arranjo. O estilo tradicional de gestão tende a não crer, na devida medida, que métodos quantitativos sejam capazes de captar toda sua visão e experiência, ao passo que analistas quantitativos tendem a subestimar a i
IBICT - Instituto Brasileiro de Informação em Ciência e Tecnologia. Publicado em: 02/03/2012
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4. Revisão da vida-útil dos bens do ativo im[o]bilizado : impactos contábeis e tributários / Harmonization and convergence to international accounting standards: tax and accounting treatment of review useful life of property, plant and equipment assets
O presente trabalho propõe-se a analisar e abordar os impactos tributários decorrentes do critério de avaliação do ativo imobilizado, introduzido pela Lei n° 11.638/2007 que alterou a Lei ° 6.404/1976 (Lei das Sociedades Anônimas) e posteriormente foi modificada pela Lei n° 11.941/2009, em consonância ao processo de harmonização e convergência d
Publicado em: 2011
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5. RETURN, RISK E LIQUIDITY RELATIONSHIP IN FUNDS OF FUNDS PORTFOLIO CONSTRUCTION / RELAÇÃO RISCO, RETORNO E LIQUIDEZ NA CONSTRUÇÃO DE PORTFÓLIOS DE FUNDOS DE FUNDOS
During the recent years, hedge funds in Brazil experienced an incredible increase in assets under management. Many investors are changing their asset allocation, migrating from fixed income to hedge funds. With this movement, another segment of the same industry will flourish: Funds of funds. This work main objective is to propose a methodology to help on th
Publicado em: 2008
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6. Determinantes da composição do endividamento de longo prazo das empresas brasileiras listadas na Bolsa de Valores de São Paulo: uma abordagem empírica / Determinants of the long term indebtedness composition of the Brazilian companies listed at São Paulo stock exchange: an empiral study
A subject extensively studied in the Corporate Finance theme, the capital structure researches continue to motivate annalists around the world. On the other hand, the majority of the existent papers discuss the company?s choice between own capital and third parties resources used to finance its operations. As we understand that such decision also involves th
Publicado em: 2007
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7. Estudo da percepção de risco por parte dos depositantes de bancos: o caso do mercado brasileiro de 1999 a 2006 / A study of the perceptions of depositors regarding bank risk : the Brazilian market case from 1999 to 2006
Safe banking system is an important factor to economic and financial stability, which is the reason why it is necessary to develop tools to diminish the probability of crisis. In this context safety nets and risk-based capital requirements have been created. Since the 1990s, there have been growing discussions on a complementary mechanism to enhance the soun
Publicado em: 2007
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8. TRÊS ENSAIOS SOBRE A METODOLOGIA DE APREÇAMENTO DE ATIVOS UTILIZANDO OPÇÕES REAIS / THREE ESSAYS ON ASSET PRICING APPLYING REAL OPTIONS METHODOLOGY
The dissertation presents three economic essays examining situations where the real options approach can be useful in the definition of regulatory policies, investment strategies and pricing of sovereign risk. The first essay considers the new regulation oriented to interconnection costs of telecommunications networks and proposes adjustments in calculating
Publicado em: 2006
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9. Investimentos em ativos permanentes e produto agregado: estudo global e setorial de empresas brasileiras no período 1990-2003
A teoria associa investimentos produtivos a crescimento econômico. A escolha por ativos menos líquidos, como os ativos permanentes imobilizados e diferidos, demonstra um elevado grau de confiança no futuro, porque a receita gerada por estes ativos depende de seu uso na produção. Alguns estudos relacionam medidas contábeis e medidas macroeconômicas. Es
Publicado em: 2006
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10. Análise de desempenho das maiores administradoras de fundos de investimentos de renda fixa no Brasil
The industry of investment fund in Brazil is concentrated in the segment of fixed income. About R$ 220 billion are deposited in funds nowadays, from which R$ 200 billion approximately are in the fixed income segment and R$ 20 billion in variable income portfolios. In the first semester of 2002 it was observed that investment funds in general had substantiall
Publicado em: 2005
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11. IMUNIZAÇÃO DE CARTEIRAS DE RENDA FIXA / IMMUNIZATION OF FIXED INCOME PORTFOLIOS
O Asset Liability Management (ALM) é uma ferramenta essencial para uma administração eficaz de bancos, seguradoras e fundos de pensão, principalmente no que diz respeito ao monitoramento e controle de riscos enfrentados por estas instituições. Dentre estes riscos, o de taxa de juros é uma das principais fontes de perda potencial para uma instituição
Publicado em: 2003
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12. ANÁLISIS DE RIESGO DE MERCADO Y COLOCACIÓN DE CAPITALES PARA FONDOS DE PENSIÓN CONSIDERANDO INVERSIONES EN RENTA FIJA / RISK ANALYSIS AND ASSET ALLOCATION FOR PENSION FUNDS CONSIDERING FIXED INCOME INVESTMENTS / ANÁLISE DE RISCO E ALOCAÇÃO DE CAPITAIS PARA FUNDOS DE PENSÃO CONSIDERANDO INVESTIMENTOS EM RENDA FIXA
This work shows the use of Value-at-Risk methodology, measuring market risk for Pension Funds fixed income investment funds, and the adoption of optimization methods for asset allocation. The first part presents different methodologies used to measure market risk (VaR). Among them, we can distinguish three approaches: parametric, Monte Carlo Simulation and H
Publicado em: 2001