Portfolio valuation in banks

AUTOR(ES)
FONTE

Revista de Administração de Empresas

DATA DE PUBLICAÇÃO

2001-03

RESUMO

Encontram-se, com freqüência, referências ao uso de taxas de spread por carteira na gestão de riscos financeiros em bancos, mas são muito raras referências a procedimentos para determinar tais taxas. O propósito deste artigo é apresentar algumas idéias iniciais sobre o assunto: um sistema de Funding Padrão indica o quanto cada carteira deveria ter ganhado, enquanto um sistema de Funding Efetivo aponta o ganho efetivo de cada carteira; adicionalmente, a comparação entre os resultados dos dois sistemas de funding, para cada carteira, permite determinar o que cada carteira ganhou (ou perdeu) em termos de arbitragem.

ASSUNTO(S)

valoração de carteiras gestão bancária risco financeiro taxas de spread taxas de transferência

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