Bovespa
Mostrando 1-12 de 485 artigos, teses e dissertações.
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1. Estudo sobre a relação entre o IVol-BR e os retornos futuros do mercado acionário brasileiro,
RESUMO Em 2015, o Núcleo de Pesquisa em Economia Financeira (NEFIN) da Universidade de São Paulo propôs um índice de volatilidade implícita para o mercado acionário brasileiro baseado nos preços diários das opções do índice Bovespa (Ibovespa) e que mede a volatilidade esperada do Ibovespa nos próximos dois meses. O objetivo do estudo é averiguar
Rev. contab. finanç.. Publicado em: 2021-08
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2. Window dressing em fundos de investimento no Brasil
RESUMO Este artigo busca aferir a existência de window dressing no mercado brasileiro de fundos de investimento em ações. O window dressing é uma prática que apresenta determinada composição do portfólio ao mercado, diferente daquela mantida pelo fundo no período de reporte. Momentos antes do fechamento do período, gestores de fundos alteram suas p
Rev. contab. finanç.. Publicado em: 2020-04
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3. Diversidade de Gênero nos Conselhos Administrativos e sua Relação com Desempenho e Risco Financeiro nas Empresas Familiares
Resumo Este trabalho analisa a influência da participação feminina sobre o desempenho e risco financeiro das empresas, considerando uma amostra composta por 218 empresas, listadas e negociadas na B3 (Bovespa), nos períodos de 2010 a 2016. O estudo analisa também a influência da participação feminina em empresas de controle familiar. Utilizando painel
Rev. adm. contemp.. Publicado em: 25/11/2019
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4. Misvaluation and behavioral bias in the Brazilian stock market
RESUMO O estudo buscou utilizar o modelo desenvolvido por Gokhale et al. (2015) para identificar existência de sobrerreação e vieses comportamentais no mercado de ações brasileiro e analisar seu desempenho como estratégia de investimentos na Bolsa de Valores, Mercadorias e Futuros de São Paulo (BM&FBOVESPA), no curto e longo prazo, bem como testar sua
Rev. contab. finanç.. Publicado em: 2019-03
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5. BOVESPA: Stochastic or Deterministic?
Abstract We aim to present an interdisciplinary way of showing the subject determinism versus stochasticity; and write the text in such a way that this subject can be treated from the point of view of physics teaching. We approach the technical part of this work intuitively and later we present this question in a more formal way. When the trajectory of a dyn
Rev. Bras. Ensino Fís.. Publicado em: 13/11/2018
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6. Capacidade preditiva de accruals antes e após as IFRS no mercado acionário brasileiro
RESUMO Este estudo objetivou analisar e avaliar a capacidade preditiva de accruals discricionários (AD) e não discricionários (AND) em predizer fluxos de caixa futuros antes e após as International Financial Reporting Standards (IFRS) no Brasil. Este estudo justifica-se em função da escassez de estudos no Brasil nessa temática e é relevante porque pr
Rev. contab. finanç.. Publicado em: 02/08/2018
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7. Análise de carteiras de valor no mercado brasileiro
RESUMO Este artigo testou uma estratégia de investimento em valor para o mercado brasileiro, usando critérios de seleção das ações baseados nas formulações de Graham (2007), de modo que fossem eliminadas as empresas de desempenho inferior que apresentassem riscos não capturados pelos modelos tradicionais. Foram selecionadas 532 ações durante o per
Rev. contab. finanç.. Publicado em: 16/07/2018
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8. Gerenciamento de resultados e eficiência de investimentos
Resumo Objetivo: Verificar a relação entre a qualidade da informação contábil, medida por meio do gerenciamento de resultados, e a eficiência de investimentos realizados por companhias abertas brasileiras listadas na BM&F Bovespa. Metodologia: Primeiro estabeleceu-se o nível padrão (benchmark) da eficiência dos investimentos, analisando-se o ní
Rev. bras. gest. neg.. Publicado em: 2018-04
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9. Custos de ajustes de investimento incluindo custos fixos e descontos por quantidade com aplicações a empresas brasileiras
Resumo Custos de investimento são valores pagos pela organização para ajustar seu estoque de capital produtivo. Tais custos são de difícil mensuração direta, sendo analisados agregadamente pelo valor da firma. Assim, o objetivo deste trabalho é equacionar as curvas de custos de ajustes de investimento a partir de dados de balanço de empresas brasile
Estud. Econ.. Publicado em: 2017-12
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10. EMPRESAS ESTATAIS E CONSERVADORISMO CONTÁBIL: UMA ANÁLISE DAS EMPRESAS DA BM&F BOVESPA
RESUMO O conservadorismo contábil tem influenciado nas decisões das empresas. No contexto internacional, a intervenção dos governos na atividade das empresas é fortemente observada, conforme afirmam alguns autores. No contexto brasileiro, além da influência do conservadorismo contábil as empresas são influenciadas pela estrutura jurídica-cultural c
REAd. Rev. eletrôn. adm. (Porto Alegre). Publicado em: 2017-08
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11. Análise do efeito tamanho na Bovespa
RESUMO O efeito tamanho vem sendo analisado em diversos mercados de ações, utilizando-se diferentes perspectivas. No entanto, existem poucos estudos focados em sua aplicação prática. Nesse contexto, o objetivo do presente estudo é duplo. Primeiramente, vamos examinar as relações entre os preços e as volatilidades das empresas grandes, médias e pequ
Rev. adm. empres.. Publicado em: 2017-08
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12. Conference Calls: uma Análise Empírica do Conteúdo Informacional e do Tipo de Notícia Divulgada
RESUMO Este artigo analisa se o tipo de notícia e a persistência dos resultados influenciam na quantidade de informações voluntárias divulgadas pelas empresas. Como proxy para divulgações voluntárias foi utilizado o conteúdo informacional das conference calls das empresas listadas na BM&F Bovespa entre os anos de 2008 a 2015. Os resultados indicam q
BBR, Braz. Bus. Rev.. Publicado em: 2016-12