Ratting de InstituiÃÃes BancÃrias: desenvolvimento de um modelo fundamentado em Ãndices financeiros e matrizes de migraÃÃo / Ratting of banks: the development of a model based on financial ratios and migration matrices

AUTOR(ES)
FONTE

IBICT - Instituto Brasileiro de Informação em Ciência e Tecnologia

DATA DE PUBLICAÇÃO

07/02/2011

RESUMO

Esta pesquisa objetiva o desenvolvimento de um modelo de risco para instituiÃÃes bancÃrias, fundamentado em Ãndices financeiros, com a aplicaÃÃo de conceitos de matrizes de migraÃÃo de ratings. Para isso, sÃo utilizados dados contÃbeis pÃblicos destas entidades, que recebem o acompanhamento de autoridades monetÃrias, devido ao risco sistÃmico que podem representar, e das matrizes de migraÃÃo de rating, que tÃm se tornado de grande utilidade na teoria moderna de administraÃÃo do risco. Assim, em uma abordagem teÃrica e experimental, foi gerado um modelo, com a utilizaÃÃo de matrizes de migraÃÃo, construÃdas a partir de classificaÃÃes de risco baseadas em Ãndices financeiros. Foram utilizados demonstrativos financeiros semestrais e anuais de 79 instituiÃÃes bancÃrias, no perÃodo de 2001 a 2009. Verificou-se que as matrizes de migraÃÃo que mais se aproximavam de matrizes de rating foram aquelas com menores nÃmeros de classes de risco e de maiores intervalos. Quanto aos Ãndices da equaÃÃo do modelo, verificou-se que a alavancagem e a relaÃÃo capital/depositantes foram os que apresentaram maiores ponderaÃÃes. Quando as notas estimadas foram comparadas com as notas das agÃncias Austin e Fitch, observou-se baixo nÃmero de notas iguais, porÃm em quantidade significativa, quando consideradas tambÃm as notas iguais e as que diferiam em apenas um nÃvel de risco.

ASSUNTO(S)

sistema financeiro nacional instituiÃÃo bancÃria risco de crÃdito rating Ãndices financeiros matriz de migraÃÃo Ãndice de mobilidade national financial system banking institution credit risk rating financial ratios migration matrix mobility index ciencias sociais aplicadas

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