Otimização de fluxos em rede na gestão financeira do caixa: aplicação em uma empresa agroindustrial

AUTOR(ES)

Pacheco, José Vinícius de Avila, Morabito, Reinaldo

FONTE

Production

DATA DE PUBLICAÇÃO

16/04/2010

RESUMO

Neste estudo, formulou-se o problema de gestão do fluxo de caixa encontrado em uma típica empresa agroindustrial como um modelo de otimização de fluxos em rede (com perdas e ganhos) proposto em Golden, Liberatore e Lieberman (1979). O objetivo é maximizar o retorno dos recursos financeiros do caixa no final de um horizonte de planejamento multiperíodos e finito. Dois exemplos são estudados aplicando-se programação linear: no primeiro, o modelo original de fluxos em rede é usado para apoiar decisões operacionais de fluxo de caixa e, no segundo, o modelo é estendido para tratar de um planejamento tático de pagamentos de empréstimos. Os modelos matemáticos são resolvidos usando-se a ferramenta de otimização de um software de planilha eletrônica bem conhecido na prática de empresas. Os resultados numéricos obtidos mostram que os modelos são flexíveis e eficazes, sendo capazes de gerar soluções tão boas ou melhores do que as da tesouraria da empresa.

ASSUNTO(S)

gestão financeira do fluxo de caixa modelagem matemática programação linear fluxos em rede agroindústria

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